金蝶k3一个完整做账过程（金蝶K3操作详细流程）

本文目录

• 金蝶K3操作详细流程
• 金蝶K3标准结账流程
• 金蝶K3月末怎么结账啊详细步骤，谢谢！
• 金蝶K3财务操作流程
• 在金蝶K3专业版中怎么过账，过完帐后干嘛，一般什么时候过账
• 金蝶K3成本核算的操作步骤

金蝶K3操作详细流程

金蝶K3操作详细流程

　　你知道金蝶K3软件如何操作吗?你对金蝶K3软件的操作了解吗?下面是我为大家带来的金蝶K3软件操作流程，欢迎阅读。

　　一、 登陆软件：

　　1、 进入“我的音乐”点“金蝶K/3图标”，进入管理账。

　　2、 组织机构：2011 公司密码2011

　　3、 如下图示，当前账套：选择2011.01|久伟市政

　　命名用户身份登录，用户名：demo 密码demo 确定

　　二、 总账管理：

　　每月会计流程：注意按流程做账

　　正流程：凭证录入—审核—过账—结转损益—期末结账

　　反流程：反结账---反过账—反审核----修改删除以前月份凭证

　　简化流程：凭证录入—过账—结转损益—期末结账

　　1.凭证录入：F7选择科目、F9模糊查询、=找平、ESC清除数字、空格键借贷互换、负号“--”显示红字，F12保存，金蝶计算器

　　2.凭证查询：注意过滤条件，排序按凭证号

　　新增、修改、删除、审核(反审核)、过账(反过账)、批量审核、全部过账

　　成批审核：—成批审核(反审核)(成批取消审核)

　　凭证过账：—全部过账、全部反过账

　　“凭证查询”—“”里有“成批审核、全部过账”，还有“成批取消审核、全部反过账”功能。

　　结转损益：结账—结转损益

　　期末结账：总账—结账—期末结账

　　反结账：回到上月

　　“冲突”字样：系统—K/3客户端工具包—系统工具—网络控制工具—登陆账套—清除当前任务

　　三、 查询账簿：

　　1、 查询“科目余额表”，注意过滤条件，你要看哪部分?

　　*由“科目余额表”联查“明细账及凭证”

　　*既可以查询总账科目数据，又可以查询明细科目数据。

　　*软件里应用最广泛的.表

　　*可以查询专项问题，例如“工程施工”

　　2、 查询“明细分类账”，注意过滤条件

　　3、 查询“多栏账”，注意过滤条件:

　　设计：多栏账后期增加明细栏目，要通过设计自动编排进去。

　　——自动编排—注意“按级别设置多栏账”，2级和3级效果是不一样的。

　　4、 核算项目与科目组合表：注意你想要什么数据?

　　四、 报表管理：

　　1、报表生成：F9

　　2、公式取数参数：

　　会计年度、开始月份、结束月份、包括未过账凭证、自动计算报表

　　3、公式的意义：

　　Y期末余额、C期初余额、JF本月借方发生额、JL累计借方发生额、 DF本月贷方发生额、DL累计贷方发生额、“+”加“—”减“*”乘“/”除、SUM求和

　　公式复制、修改、回车确认;报表引出电子表格

　　4、打印：①打印设置：打印机—打印纸选择—横向纵向②页面设置：边距清零0③预览，宽度调整，手拉，右键列属性给宽度230-260.

　　5、跨账套汇总：明白设置原理，分账报表结束，生成汇总报表。

　　五、 业务单据操作：

　　1、外购入库单(实物入库---往来与成本)

　　①、单据录入、审核、打印、传递到财务部门

　　②、生成凭证：单据生成凭证

　　供应链--存货核算—凭证管理—生成凭证

　　按1、2、3、4、5顺序生成凭证，注意过滤条件。

　　2、生产领料单：(实物数量出库—材料出库成本核算)

　　①、单据录入、审核、打印、传递到财务部门(汇总领料表)

　　②、生成凭证：单据生成凭证(与上面操作一致)

　　供应链--存货核算—凭证管理—生成凭证

　　六、 “材料出库核算”的操作：月末2次以上操作

　　供应链—存货核算—出库核算—材料出库核算—本期所有物料--仓库—全选—下一步—完成。

　　七、 月末结账：

　　1、 现金结账：出纳操作，现金管理—期末处理—期末结账

　　2、 业务结账：会计操作，存货核算—期末处理—期末结账

　　3、 总账结账：会计操作，总 账—结 账—期末结账

　　八、 月末对账：

　　1、 出纳与会计月对账：现金管理—总账数据—与总账对账

　　2、 保管与会计月对账：供应链—存货核算—期末处理—期末关账—对账

　　九、 业务查询：单据、库存报表查询

　　1、 单据查询：审核、反审核、修改、删除

　　外购入库单—维护，生产领料单—维护，调拨单—维护

　　2、 库存报表：

　　存货核算—报表分析—存货收发存汇总表

　　存货核算—报表分析—材料明细账

金蝶K3标准结账流程

金蝶K3标准结账流程

　　你知道金蝶K3结账流程是怎样的吗?你对金蝶K3结账流程了解吗?下面是我为大家带来的金蝶K3标准结账流程的知识，欢迎阅读。

　　金蝶K3标准结账流程

　　结账顺序：1、供应链;2、应收管理、应付管理;3、固定资产;4、现金管理;5、总账;

　　Step1：供应链

　　结账之前，需要检查项目：

　　1、外购入库单、销售出库单、其他入库单、产品入库、领料单、其他出库单、盘盈单、盘亏单、调拨单、委外加工入库单、委外加工出库单、委外加工入库单均要审核。其中：外购入库单、其他入库单、盘盈单、产品入库单的单价和金额不准为0。委外加工入库单的加工单价不准为0。

　　2、 存货核算——入库核算

　　(1)外购入库核算：作用(核算时间要长一点)是将本期发票金额重写到已勾稽的’外购入库单。保持发票与入库单金额一致;

　　(2)委外加工入库核算：作用是将委外加工出库单的材料成本金额写给对应的委外入库加工入库单的材料成本一栏中，并将加工费分配给对应的产品;

　　(3)自制入库核算：作用是将当期完工产成品的生产成本批量填写到“产品入库单”;

　　(4)其他入库核算(组装核算)：作用是将组装BOM中的“其他出库单”的发出成本写给对应的“其他入库单”的入库单价。

　　3、存货核算——材料出库核算(没有错误报告);产品出库核算(没有错误报告)。

　　4、凭证管理——生成外购入库暂估冲回、外购入库、外购入库估价入账、生产领料单、销售出库单、其他入库单、其他出库单、产品入库销售出库(赊销)、销售收入(赊销)都要生成记账凭证。

　　5、存货核算——期末关账。

　　先关账再对账，对账成功(没有差额)后再点“反关账”。

　　6、对账完成后，再结账。

　　Step2：应收、应付管理(结账不分先后)

　　1、本期所有单据均要生成记账凭证;

　　2、对账检查，总额对账, 科目对账，(应收管理：项目选客户、科目为应收账款与预收账款。应付账款：项目选供应商、科目为应付账款与预付账款)，注意过滤条件中要包括暂估款等;

　　对账结果期初、本期、期末均无差额;

　　3、 结账。

　　Step3：固定资产

　　1、 业务处理——本期所有变动后的卡片均要和生成记账凭证;

　　2、期末处理——计提折旧(本期生成凭证);

　　3、期末处理——自动对账(包括未过账凭证)做到无差异;

　　4、期末处理——期末结账。

　　Step4:现金管理

　　1、 现金、银行存款均要从总账引入记账凭证生成日记账;

　　2、现金——现金对账，做到无差额;

　　3、银行存款——银行存款对账，做到无差额;

　　4、 期末处理——期末结账。

　　Step5:总账

　　1、本期所有凭证先审核(批审)审核人与制单人不为同一人;

　　2、 过账(批过);

　　3、 结转损益生成记账作凭证并审核;

　　4、 生成的损益凭证单独过账;

　　5、 结账;

　　6、出报表(资产负债表、利润表)。

金蝶K3月末怎么结账啊详细步骤，谢谢！

金蝶K3月末结账的具体操作步骤如下：

1、首先我们登陆自己的金蝶K3软件进入账务处理界面。

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2、如果使用了固定资产模块，要先进行计提折旧；会生成一张计提凭证。

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3、在做完本月凭证后，要先进行凭证操作审核操作，审核时可以选择批量审核，也可以一张一张审核。

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4、审核后进行凭证过账工作，也就是记账。

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5、然后再结转损益，这里不会结转销售成本，销售成本需要手动做凭证；结转损益把损益类科目余额结转到本年利润科目上。

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6、最后把结转损益的凭证也过账后，直接期末结账就可以了，然后软件就会自动出财务报表。

***隐藏网址***

金蝶K3财务操作流程

金蝶K3财务操作流程

　　你知道金蝶K3财务操作流程是怎样的吗?你对金蝶K3财务操作流程了解吗?下面是我为大家带来的金蝶K3财务操作流程，欢迎阅读。

　　帐套管理

　　一、新建帐套

　　操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—新建按钮(白纸按钮)

　　注意点：帐套号、帐套名不能重复但可修改，但帐套类型不可更改

　　二、设置参数和启用帐套

　　操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—设置按钮

　　注意点： 公司名称可改，其他参数在帐套启用后即不可更改(包括总账启用期间)

　　易引发的错误：如果帐套未启用就使用，系统会报错"数据库尚未完成建账初始化，系统不能使用"

　　三、备份与恢复

　　1、 备份

　　操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—备份按钮

　　注意点：a、备份路径的选择(建议可建立容易识别的路径)

　　b、 备份时电脑硬盘及外部设备应同时备份

　　c、 备份文件不能直接打开使用

　　解释：外部设备(光盘刻录机、磁带机)

　　2、 恢复

　　解释：当源帐套受到损坏，需打开备份文件来使用时用恢复，恢复与备份是对应的过程。

　　操作流程：服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—恢复按钮

　　注意点：恢复时“帐套号、帐套名”不允许重复

　　四、用户管理(即可在中间层处理，亦可在客户端处理)

　　操作流程：(中间层)服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮

　　(客户端)K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理

　　1、 用户组：注意系统管理员组与一般用户组的区别

　　2、 新建用户

　　操作流程：(中间层)服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用

　　户菜单—新建用户

　　(客户端)K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮

　　—用户菜单—新建用户

　　注意点：a、只能是系统管理员才可以增加人名

　　b、注意系统管理员的新增(即用户组的选择)

　　3、 用户授权

　　操作流程：(中间层)服务器电脑--开始--程序--K3中间层--帐套管理—用户按钮—用

　　户菜单—权限

　　(客户端)K3主控台—进入相应帐套—系统设置—用户管理—用户按钮

　　—用户菜单—权限

　　注意点：a、只能是系统管理员才可以给一般用户进行授权，报表的授权应在报表系统

　　工具—〉报表权限控制里给与授权。

　　b、系统管理员身份的人不需要进行授权

　　c、具体权限的划分—“高级”中处理

　　4、 查看软件版本及版本号

　　中间层与客户端均可应用，“帮助”菜单下的“关于”

　　5、 查看系统使用状况

　　启动中间层—〉系统—〉系统使用状况，查看加密狗信息。

　　K3客户端

　　基础资料(系统框架设置)

　　1、引入科目

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目—文件—从摸板引入科目

　　注意点：一套帐一套会计科目

　　*2、币别

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--币别--新增

　　注意点：a、一般不对记帐本位币进行修改

　　b、若币别已有业务发生则不能删除

　　3、凭证字

　　解释：各单位在制作凭证过程中对业务的分类情况

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--凭证字--新增

　　注意点：若凭证字已有业务发生则不能删除

　　*4、计量单位

　　A、计量单位组

　　解释：对具体的计量单位进行分类

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--计量单位--新增

　　B、计量单位

　　操作流程：选中相应的计量单位组—右边单击鼠标(右键)--新增计量单位

　　注意点：a、代码、名称不能重复

　　b、一个计量单位组下只有一个默认的基本计量单位

　　在设置数量金额核算时只能有一种默认计量单位，由于每个产品的单位有可能不同

　　，所以在生成凭证时会产生错误，这时要在生成凭证选项中选择计量单位自动取用对应科目预设的缺省单位。

　　*5、结算方式

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--结算方式--新增

　　备注：结算方式一般有现金、电汇、信汇、商业汇票、银行汇票、银行本票、支票、贷记凭证

　　6、核算项目

　　核算项目的定义及作用：核算项目不是明细科目，但可充当明细科目使用;

　　核算项目可以简化科目体系，并减少月末统计汇总的工作量;

　　*A、核算项目类

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--核算项目管理--新增

　　B、核算项目

　　操作流程：选择核算项目类--右边单击鼠标(右键)--新增核算项目

　　注意点： a、带颜色字段是必录项

　　b、带有...的项目不能直接输入，通过F7选择或增加

　　c、核算项目代码分级通过“.”实现

　　d、若核算项目已有业务发生即不可删除

　　易引发的错误：不可将最底层实际使用的核算项目设置为“上级组”，否则在实际业务发

　　生时将不列入选择项进行选择

　　7、会计科目的新增和修改

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—基础资料—公共资料--科目--新增和属性(即修改)

　　系统关联的注意点：

　　a 、未购买应收、应付系统，想在总帐系统看帐龄分析，应该选择"往来业务核算"(往来科目)下挂相应的核算项目类别，并在系统参数中应选择"启用往来业务核销"

　　??启用了往来应收模块，并在应收中作帐，则在总账核算项目明细帐中无法查看客户往来信息

　　应收帐款科目下挂客户、职员、物料时

　　b、未购买购销存系统，想在总帐系统看数量帐，存货科目应选择"数量金额辅助核算"

　　如果既选择数量金额辅助核算又在物流模块中处理日常业务，会不会对帐务造成影响?

　　c、未购买现金流量表系统，想在总帐系统生成现金流量表，应选择"现金等价物"(货币资金科

　　目及短期投资类科目)

　　操作注意点：

　　a、一个科目可平行下挂1024个核算项目类(即多项目核算)

　　b、科目已有业务发生，科目不可删除和修改科目下挂的核算项目类别

　　c、科目有业务发生，币别只能改为核算所有币别

　　d、可通过禁用的方法，把不能修改的科目或核算项目禁用

　　总帐系统(核心基础系统)

　　一、系统参数

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—总帐系统--系统参数

　　备注：“启用往来业务核销”是针对会计科目设的参数，选择此参数后总账系统中各会计科目可以进行往来业务核销。一般是针对没有购买相应模块又要在总账中查看相应信息而设置的。

　　注意点：需结合各单位业务情况进行选择，注意每个选项的实际使用情况。

　　二、初始余额录入

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—系统设置—初始化—总账—初始数据录入

　　业务注意点：

　　1、如果年初启用(1月份)，只要准备每个科目的年初数即可。

　　2、如果是年中启用(非1月份)，需要准备每个科目的期初余额、本年累计借方发生、本年累

　　计贷方发生、损益类科目实际发生

　　3、系统初始化可与日常业务同步进行，但是必须在凭证过帐前结束初始化

　　操作注意点：

　　1、白颜色录入：直接录入

　　2、黄颜色录入：(1)汇总下级科目自动汇总

　　(2)根据核算项目录入打“√”处录入具体内容

　　3、外币科目数据录入：选择“人民币”下拉键--选择相关外币进行录入

　　4、损益类科目数据录入：如果年初启用(1月份)，则不录入数据

　　如果是年中启用(非1月份)

　　累计借方 累计贷方 期初余额 损益实际发生额

　　帐结 √ √ √

　　表结 √ 或 √ √ √

　　6、 试算平衡：如有外币业务则必须在“综合本位币”下平衡

　　7、 注意各系统初始数据传递问题:

　　应收、应付可与总账数据互为传递

　　固定资产系统可传递数据至总账系统

　　物流系统可传递数据至总账系统

　　7、结束初始化：初始余额录入--文件--结束初始化

　　系统反初始化(取消结束标志)

　　初始余额录入--文件—取消结束标志

　　a、系统管理员的.身份

　　b、在凭证未过帐的情况下

　　三、总帐日常处理

　　1、 新增凭证

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证录入

　　注意点：基础资料内容的查询--F7

　　".."复制上一条摘要

　　"//"复制第一条摘要

　　Ctrl+F7--借贷调平键

　　空格键--调整借贷方向(英文状态下)

　　红字金额—先输数字，再输“负号”

　　查看--选项--"代码自动提示窗口"等

　　2、 修改、删除凭证

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询

　　a、修改：需选中错误凭证—点“修改”按钮

　　b、删除：(1)如果凭证未保存想删除，点"还原"

　　(2)如果凭证已经保存想删除，凭证查询中删除

　　3、 凭证审核

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询

　　a、单张审核：选中需审核的凭证--点击“审核”按钮--进入凭证后再点击“审核”按钮即可

　　b、成批审核：菜单下“成批审核”

　　注意点：

　　a、审核和制单人不能为同一人;

　　b、审核以后的凭证不能直接修改和删除;

　　c、原审核人员才可以取消审核(反审核);

　　4、凭证过帐

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证过帐

　　注意点：

　　A、过帐时，凭证不能过帐的原因：

　　(1)初始化未完成(2)无过帐权限(3)凭证不是当期的(4)用户冲突

　　B、凭证错误后的修改方法：a未审核、未过帐：直接在查询中选中错误凭证修改即可。

　　b已审核、未过帐：查询中取消审核章后即可修改。(反审核)

　　c已审核、已过帐：(1)在查询中冲销错误凭证 学会计论坛bbs.xuekuaiji.com

　　(2)在查询中对错误凭证先进行反过

　　帐，后反审核，即可修改。

　　5、帐簿的查询

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择各类帐簿(如：总分

　　类帐)

　　注意点：

　　(1)帐证一体化：只能查询，不能直接修改

　　(2)总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询

　　(3)第一次使用多栏帐要手工设计

　　四、总帐期末处理

　　*1、期末调汇

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末调汇

　　注意点：所有凭证必须过帐

　　只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能

　　*2、自动转帐

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—自动转帐

　　注意点：

　　A、转出科目可以非明细科目;

　　B、转入科目一定是明细科目;可包含未过帐凭证

　　3、结转损益

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—结转损益

　　注意点：A、所有凭证必须过帐

　　B、系统参数中本年利润科目要进行选择

　　易引发的错误：若在系统参数中未选择“本年利润”科目，则报“未指定本年利润科目或科

　　目不存在，不能进行结转损益”的错误

　　4、期末结帐

　　操作流程：K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末结帐

　　注意点：

　　不能结帐的原因：

　　(1)有未过帐的凭证(2)无权限(3)其他子系统未结帐(4)与其他用户冲突会计路上与你一起走过，分担你的风雨，感受你的喜乐。

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　　八、套打

　　1、套打格式

　　凭证：*上海TR101记帐凭证

　　上海TR102收款凭证 纸张大小：自定义大小

　　上海TR103付款凭证 宽度：2800

　　上海TR104转帐凭证 长度：1400 单位：0.1mm

　　上海TW101外币记帐凭证

　　帐簿：上海TR201总分类帐(三栏式)

　　上海TR202试算平衡表(汇总式) 纸张大小：US standard fanfold 14.7...

　　上海TR211现金日记帐 (美国复写纸)

　　上海TR211银行日记帐

　　上海TR211明细帐

　　上海TR231多栏帐(7栏)

　　上海TR232多栏帐副页(12栏)

　　注：打印机的选择

　　建议用“针”式打印机，如：EPSON 1600K 等

　　2、套打的使用

　　凭证套打

　　操作流程：A、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询—工具—套打

　　设置—第一次需引入“摸板格式”—选择对应套打格式—去掉“打印第一层”的勾--调整偏移量(左减右加，上减下加)—保存

　　B、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询—文件——打印设置——选纸张大小

　　C、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询—选中需进行套打的凭证—点“凭证”按钮— “√”使用套打—方可进行预览和打印

　　注意点：A、凭证过滤时注意币别的选择，套打格式中注意外币格式与本位币格式的选择

　　B、若想对凭证进行分类套打，凭证过滤时注意凭证字的选择，套打格式中注意各种

　　分类格式的选择

　　帐簿套打

　　操作流程：A、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—工具—套打设置—第一次需引入“摸板格式”—选择对应套打格式—去掉“打印第一层”的勾--调整偏移量(左减右加，上减下加)—保存

　　B、K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择需套打的帐簿种类—过滤条件文件——打印设置——选纸张大小

　　C、 K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择需套打的帐簿种类—过滤条件—文件—“√”使用套打—方可进行预览和打印

　　注意点：A、在“明细分类帐”中进行日记帐的套打

　　B、多栏帐套打时，需“√”使用套打和“√”套打时预览副页

在金蝶K3专业版中怎么过账，过完帐后干嘛，一般什么时候过账

一、金蝶专业版的做账流程是：记账-过账-结账。

二、结账的具体步骤：

1、输入“用户名”、“密码”登录金蝶软件；

1、进入金蝶的主页面，选择“账务处理”（开始结账，进行此步前先要确认本月的记账凭证已经全部审核过账）；

2、点击“财务期末结账”；

3、在出现的期末结账对话框中选择“开始”（对结账操作不熟对话框中的内容请仔细阅读）；

4、系统提示‘确定要开始期末结账吗？’选择“确定”（完成结账操作）

5、检查结账结果。结账完毕后金蝶软件的右下角可以看到：账务处理的时间变成下一个会计期间，说明结账成功。

三、结账注意事项

1、确认本月单据全部审核；

2、检查存货的核算避免遗漏；

3、如有固定资产模块记得计提折旧；

4、将出纳系统的轧账日期调至当前年度的最后一天（如2019年12月31日），进行轧账处理；

5、在年结之前一定要备份帐套数据；

6、最后进行结账处理。

金蝶K3成本核算的操作步骤

从生产费用发生开始，到算出完工产品总成本和单位成本为止。

1、设立材料的明细帐，按主材，辅材分类。

2、计算工时单耗(可以是计划工时，也可是实际工时)。

3、按生产计划(或作业单)投料。

4、汇总直接费用，包括动力费、制造费、直接人工费，并按工时分摊费用。

5、按完工产品品种数量结转完工成本（在产品材料核算可以分步投料或全额投料或约当比例，生产周期短的在产品可以不分摊费用，待完工时再分摊费用）。

6、期初在产+本期投产-本期完工=本期在产（生产成本借方余额）。

扩展资料

成本会计最核心的是了解企业的生产流程和各个关键的作业，了解车间最新的生产情况，月底通过编制成本核算报表将财务与业务结合，及时地分析每个月的成本波动，坐在办公室每天进行核算去没有什么实际意义。

成本核算不只是财务部门、财务人员的事情，而是全部门、全员共同的事情。一是成本核算需要生产车间、技术部门、采购部门等多部门的配合；二是计算出的成本是否合理，不但需要财务部门的评价和时间的验证，还需要生产、技术等部门的评价，让生产等部门对自己计算出的结果做个论证等，是有必要的。

有时仅靠财务部门自己检查有时难以发现问题的。（注意：实际中，财务部门和其它部门检查的角度或指标多有不同，这好许是易产生差异的原因）